Análisis interno de una empresa

Algunas reflexiones sobre el ahorro en México

Algunas reflexiones 

sobre el ahorro en

México

Dra. Ma. De Los Angeles 

Mendoza González 

La encuesta  sobre hábitos de ahorro y preferencia para adquirir un préstamo o crédito, realizada por las empresas Provident y Gfk Mexico en julio de este año,  revelaron que de 2015 a 2016, la cantidad de personas que no ahorran y que pertenecen a la base de la pirámide incrementó en un 11%.

Otros datos interesantes son:

a) Más de la mitad de las personas encuestadas (59%), cuyos ingresos van de $2,500 a $12,000 mensuales no ahorran; mientras que 32% sí ahorran (uno por ciento más que en 2015), de estas  el 17%  indicó que contaban con menos de 2,000 peso en sus ahorros; 6% dijo contar entre 2,001 y 4,500 pesos; y 9% aseguró contar con más de 4,501 pesos.

b) Por género, 61% de los hombres encuestados y 59% de las mujeres dijeron no ahorrar, cifra que incrementó 15 y 10 puntos porcentuales respectivamente, en comparación con el año anterior.

c)  Conforme a la edad, los de 35 y 44 años de edad, representa el principal grupo de no-ahorradores con un 66%; seguido por el grupo de personas entre 18 y 34 años de edad con 59%; mientras que de más de 55 años dijeron no ahorrar en el 53% de los casos.

Los jóvenes entre 18 y 34 años de edad representan el 41% del total de los encuestados y 20% de ellos aseguró contar con ahorros menores a 2,000 pesos .

d) Del total que no ahorra 59%,  usa el dinero que guarda en un año para pagar su alimentación y cubrir sus necesidades básicas o hacer frente a las emergencias.

Asimismo, el Instituto Nacional  de Estadística Geografía e Informatica (INEGI) en su Encuesta de Inclusión Financiera 2015, establece que las dos principales metas de ahorro para el 76.4% de los mexicanos que ahorran, era en 37% la compra de alimento y cubrir el gasto de servicios básicos y para otro 20% la preocupación principal fue hacer frente a las emergencias.

Esta encuesta establece  además que los aspectos más importantes para los encuestados respecto a  la educación financiera son: 26% educación para niños; 20 % ahorros; 19% la planeación para el retiro; y 18% comentó que la inversión.

Los datos anteriores nos presentan un panorama desalentador para millones de mexicanos que en pocos años formaran parte de la tercera edad, que limitará el acceso a los empleos y no muchos tendrán la fortuna de tener una pensión digna para cubrir sus necesidades básicas.

Las causas para la falta de ahorro son sobre todo económicas, bajos salarios y costos de productos y servicios altos. En el documento El uso de las ciencias del comportamiento para aumentar los ahorros para el retiro de Ideas 42 octubre 2015, se establecen otras situaciones, como son:

1) El ahorro para el retiro se ve como un sacrificio o como un impuesto y no como una inversión para el futuro de uno mismo.

2) El futuro se ve lejano e incierto por lo que se desalienta la acción y postergamos decisiones cruciales.

3) Dado que la recompensa del ahorro de largo plazo se verá reflejada en el futuro, se observa como un intangible el cual no vale la pena incorporar en nuestras prioridades. 

4) Se desconocen los mecanismos para realizar el ahorro e información sobre sus beneficios por lo que se percibe como complejo y poco atractivo.

Por otra parte, en el documento Retos y mejores prácticas internacionales en la promoción del ahorro voluntario CONSAR (Septiembre 2016), se presentan  conceptos relativos al  hecho de ahorrar sistemáticamente de manera voluntaria en la Administradora de Fondo para el Retiro (AFORE).

En este sentido, es importante recordar que desde hace algunos años se puede ahorrar en este medio aún siendo trabajador independiente.

Algunos datos que plantea este documento son:

a) Lo deseable es financiar el consumo en la vejez con tres fuentes: ahorro propio por cualquier vía (inmobiliario, negocio), el ahorro obligatorio acumulado en la cuenta individual y el saldo de las aportaciones voluntarias. Es decir, para tener dinero cuando seamos mayores, es importante que se invierta en una casa o negocio propio, en caso de ser asalariado el monto que el patrón tiene como obligación aportar y por último, hacer aportaciones voluntarias.

b) La capitalización del rendimiento incrementa los recursos para financiar estos gastos de la vejez. Se requiere que: 1) los trabajadores se concienticen de su papel activo en la acumulación de recursos para el retiro, 2) los empleadores y el gobierno otorguen incentivos y mecanismos sencillos para que el trabajador esté dispuesto a ahorrar, 3) educación financiera vinculada al ahorro previsional, 4) un diseño adecuado de los incentivos, 5) que se obtengan rendimientos atractivos por ese ahorro y 6) sencillez para ahorrar.

c) En los últimos años, las aportaciones a las subcuentas de ahorro voluntario y solidario han crecido considerablemente. Al cierre de junio de 2016, el saldo total de ahorro voluntario y solidario en las AFORE ascendió a 39,467 millones de pesos. Además, al cierre del primer trimestre de 2016, había 3,353,761 cuentas con ahorro voluntario y 371,270 cuentas con ahorro solidario.

Una ventaja de invertir en una AFORE y no en una cuenta de ahorro tradicional o tenerlo en un cochinito en casa es que existe mayor posibilidad de incrementar el ahorro a través de intereses mayores a otras opciones del mercado.

Por último, a continuación se presentan algunos de los principales errores que suelen diluir aún más la posibilidad de ahorrar:

• Gastar sin medida. La clave de unas finanzas personales sanas es aprender a distribuir los ingresos entre las cosas que se necesita hoy, la próxima semana y todo el mes.

• No fijarse un presupuesto. Se debe realizar el de ingresos y gastos lo más detallado posible (puede ser quincenal o mensual, el que mejor te acomode). Incluir los gastos normales como gas, luz, agua, teléfono y los no prioritarios que pueden o no realizarse y no afectarán en gran medida.

• Creer que la tarjeta de crédito no tiene límite y pagar sólo el mínimo. Considerar cuál es tu verdadera capacidad de pago para no sobre endeudarse. 

Por lo tanto, en ocasiones no es sólo que no alcance para los gastos propios mensuales. Aunado a esto, algunos sectores de la población no saben como manejar correctamente sus ingresos y gastos y además existen aspectos psicológicos y emocionales que nos hacen pensar que el futuro no nos alcanzará pronto y que la tercera edad está en un universo muy lejano.....

¿Cómo vamos en turismo cultural?

¿Cómo vamos en turismo cultural ?

  

 Dra. Ma. De Los Angeles Mendoza González

La Convención Organización de las Naciones Unidas para la Educación, la Ciencia y la Cultura (UNESCO) de Salvaguardia del Patrimonio Cultural Inmaterial (2003),  establece que el patrimonio cultural se transmite de generación en generación, es recreado constantemente por las comunidades y grupos en función de su entorno,  interactúa con la naturaleza y con su historia, infunde un sentimiento de identidad y continuidad, contribuye a promover el respeto por la diversidad cultural y humano.  

Asimismo, establece que el turismo cultural, es una actividad, que bien gestionada, puede convertirse, en una herramienta de sustentabilidad y salvaguardia del patrimonio. Toda vez que permite ponerlo en valor, dinamizar las economías locales y fomentar la participación y control de la comunidad sobre su patrimonio.

El patrimonio cultural incluye aspectos materiales como son museos, zonas antropológicas, pueblos, e inmateriales tales como la lengua, vestidos típicos, comida, danzas, entre otros.

Conforme a datos del Sistema de Inteligencia de Mercados Sector Turismo, en 2013 en México se recibieron poco más de 10'000,000 de turistas en zonas arqueológicas, siendo las más visitadas Teotihuacan en el Estado de México (1'804,223), Chichen-Itza en Yucatán (1'229,908, Cholula en Puebla (660, 453) y Palenque en Chiapas (478,416).

Asimismo, en julio 2016 en Chiapas (datos del Instituto Nacional de Antropología e Historia) se registraron 100,800 visitantes, siendo el 95.4% a zonas arqueológicas y el resto a museos. El 85.93% se trata de visitantes nacionales y el resto extranjeros. 

Los museos más visitados son el de los Altos de Chiapas (48.19%), Arqueológico de Comitán (39.88%) y Regional de Chiapas (11.93%).

Las zonas arqueológicas más visitadas son: Palenque (66.76%), Yaxchilan (9.1%), Lagartero (6.58%), Bonampak (5.5%), Toniná (4.9%).

Los datos indican que Chiapas ocupa un lugar importante en cuanto a la preferencia de visitantes tanto nacionales como extranjeros, sin embargo, es conveniente que se continúen realizando esfuerzos para captar mayor número de visitas que gusten del turismo cultural. 

Es necesario promocionar también el turismo cultural inmaterial, realizar eventos internacionales de comida chiapaneca, danza, realizar visitas guiadas a pueblos mágicos y otros que tienen características propias y distintivas, impulsar la enseñanza de los idiomas originarios, entre otras medidas que permitan explotar este nicho de mercado que está en crecimiento.

Por lo tanto es indispensable que se considere lo siguiente:

- Reconocimiento por parte de la comunidad/ gobierno de la necesidad de promover y proteger el patrimonio cultural.

- Analizar e incluir los aspectos relativos al beneficio de todos los actores que forman parte de la cadena de valor de la actividad  turística cultural .

- Establecer o modificar políticas pública y articulación de los servicios públicos que se conviertan en  real apoyo.

- Determinar el equilibrio entre la oferta, y la demanda turística, a fin de preservar la esencia del patrimonio turístico.

-Agentes involucrados con conciencia y trabajo a fin de establecer  medidas de resguardo, salvaguardia y protección del patrimonio cultural, puesto que de no hacerse de este modo se corre el riesgo de que se arruine, deteriore o pierda.

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Educación en línea en México

Educación en línea en México

Dra. Ma. De Los Angeles Mendoza González

La educación en línea es un nuevo entorno de aprendizaje que se caracteriza por diversas formas de comunicación y uso de recursos tecnológicos en donde el estudiante aprende a través de videos, podcast, wikis, materiales multimedia, foros de discusión, entre otros. 

Estas herramientas representan un ambiente educativo altamente interactivo en el que participan docentes, especialistas y por supuesto, los alumnos.

El Programa PISA 2012 de la Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económicos (OCDE), establece que en México existe un promedio de 15.5 estudiantes por computadora en las escuelas, y se documentó que el 60% de los estudiantes utilizaban computadoras en su aula, mientras que la Organización de Estados Iberoamericanos para la ciencia y cultura (2016) establece que el 47.4% tienen acceso a internet en casa.

Por su parte, el Gobierno de México cuenta con el programa Prepa en Línea-SEP, que actualmente atiende a más de 33 mil alumnos y que de acuerdo a los planes de la secretaría atenderá a 150 mil estudiantes para 2018. Este programa gratuito, busca ampliar las oportunidades educativas a aquellas personas que no pueden asistir al sistema presencial.

Recientemente la Asociación Mexicana de Internet presentó el primer Estudio de Educación en línea en México 2016. Algunos datos interesantes encontrados son los siguientes:

a)26% de los entrevistados tienen un rango de edad de 24 a 29 años y 19% de 30 a 34 años.

b) El 62.2% tiene trabajo de tiempo completo.

c) El 29% tiene educación profesional terminada y el 6% algún posgrado.

d) 80% gana menos de 15,000 pesos al mes.

e) Los objetivos que tienen para estudiar en línea son: 31% para incrementar conocimientos, 21% para obtener un mejor empleo, 19% para ganar más, 16% obtener un ascenso, entre otros.

f) Las razones principales para optar por estudiar en línea son: flexibilidad, plataforma disponible todo el día, profesores de calidad, plan de estudios enfocados a competencias laborales, comunicación y asesoría directa.

g) Los niveles educativos más solicitados para estudiar en línea son: 56% ingenieria o licenciatura y 22% maestría o doctorado.

h) El 80% estudia en casa, de 2 a 5 horas a la semana y utilizan lap tops y computadoras de escritorio.

i) El 36% de los encuestados recomienda estudiar en línea.

Por lo anterior, se observa que existe un cambio y mayor apertura en la forma de estudiar en la actualidad. Los datos anteriores revelan que el aprendizaje en línea está siendo considerada como una opción real, sobre todo para aquellas personas que por diversas razones no han podido concluir una carrera universitaria y por supuesto para continuar estudiando.

El índice de satisfacción es bastante alto, ya que más de un tercio de los encuestados recomiendan este tipo de estudio. 

Aún falta mucho por hacer en este rubro, pero se ha avanzado y se considera que puede ser de utilidad para que más personas tengan acceso a la profesionalización, no sólo a través de estudiar una licenciatura o posgrado, sino también a través de multitud de cursos gratuitos que pueden obtenerse en internet y que apuntan a la obtención de competencias laborales que permitan mejorar el nivel de desempeño en el trabajo y por tanto salarial, de aquellos que se deciden por estudiar a través de esta modalidad.... Y usted ¿Ya lo ha intentado?

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Los créditos para la empresa

Los créditos para la empresa
Dra. Ma. De Los Angeles Mendoza González

Cuando se requiere de financiamiento lo importante es analizar si las necesidades que se tienen en la organización son a corto o  largo plazo, la diferencia radica en el área en que los recursos van a utilizarse. 

Por lo general los préstamos a largo plazo se utilizan para la adquisición de activos fijos. La documentación que se requiere en la mayoría de los casos para tramitar un préstamo son:  

1. Estados financieros de por lo menos los dos últimos años,  que en caso de ser a largo plazo, requerirán de ser firmados por un contador público. 
2. Descripción del proyecto a financiar, 
3. poder notarial donde conste la capacidad para efectuar este tipo de acciones en caso de ser Persona Moral o la plena identificación de la Persona Física que contrae el adeudo,
4. así como  carta de consentimiento de revisión de datos en el buró de crédito.

A continuación se enumeran algunos aspectos que se deben considerar:

a) Financiamiento a corto plazo.

Se utiliza entre otras cosas para adquisición de materia prima y pago de sueldos. Es primordial elaborar un presupuesto de efectivo que incluya la amortización del crédito e intereses, considerando un plazo mayor al que se espere liquidar. 

Algunas formas de este tipo de financiamiento, son: 

1.- Factoraje, en el que la Compañía  que adquiere los documentos liquida el importe de los mismos menos un porcentaje de comisión, el cual depende del plazo de los documentos y de la reputación del cliente.

2.- Préstamo quirografario, que se considera a la buena fé, no requiere aval, sólo basta la firma del Representante Legal de la Empresa o de la Persona Física, en su caso, que lo solicita.

3.- De habilitación o avio, el plazo máximo es de un año y se realiza ante una institución bancaria.

b) Financiamiento a largo plazo.

Se debe considerar un plazo mayor a la vida fiscal del bien por el que se presta, así el crédito se paga con la depreciación que se ocasiona por el transcurso del tiempo y no con las utilidades que obtiene la empresa, ya que corre el riesgo de descapitalizarse  y se disminuyen los dividendos repartibles, es decir el importe de la amortización anual  del préstamo  debe ser el mismo que el de la depreciación  histórica del bien adquirido con dicho monto. Por ejemplo: Un vehículo se deprecia en 4 años, es decir un 25% anual, por lo que ese es el tiempo máximo en que debe amortizarse el crédito.

Por otra parte, se debe efectuar el proyecto de inversión considerando un flujo de efectivo proyectado que parta del pronóstico de ventas del período, e incluya los pagos de capital e intereses. Por lo general cuando se trata de un crédito bancario es necesario ratificar los contratos ante un notario. 

Algunos tipos de crédito a largo plazo, pueden ser:

1. Crédito simple, se utiliza para compra de maquinaria y equipo o en construcción de edificios.

2. Crédito con garantía inmobiliaria, como su nombre lo indica queda avalado con los bienes inmuebles que se adquieran, más otros conceptos adicionales.

3. Crédito refaccionario, que además de destinarse a compra de activos fijos, incluye adquisición de abonos, ganado, entre otros.

4. Arrendamiento financiero, que es un crédito con garantía de los activos para los que se solicita, incluye el valor del activo, valor seguro absoluto e intereses.

Además de las formas de financiamiento enumerados, existen apoyos gubernamentales tanto estatales como federales a los que se puede acudir para efecto de obtener recursos, aunque estos estén disponibles de una forma más limitada, tanto en monto como en plazo para obtenerlos.

Finalmente, lo importante  al decidir la obtención de un crédito consiste en tener claro los objetivos del financiamiento y contar con el documento proyectado del flujo de efectivo sobre datos  concretos, a fin de no tomar decisiones  que únicamente ocasionen una falta de liquidez que culmine en el incumplimiento de los pagos y en problemas legales  para la empresa.

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Escribir en la era digital

Escribir en la era digital

Dra. Ma. De Los Angeles Mendoza González

Ser escritor nunca ha sido fácil, ya sea escribir un artículo, novela, poemas, textos académicos, entre otros géneros y formas. Sin embargo, en la actualidad existen herramientas que permiten acercarnos a los lectores. En este sentido, una vez que ya tiene realizado su artículo o texto, es importante realizar un plan tal como se realiza en cualquier otra actividad. Se recomienda realizar, entre otros los siguientes:

a) Producto:  Analice el mercado meta, es decir  determine a quien va dirigido su trabajo, edad, forma de comprar, capacidad económica, nivel educativo, entre otros.

b) Plaza: Con base en lo anterior, seleccione el canal de distribución, o sea como hacer llegar su material al mercado meta (lectores potenciales). Algunos canales pueden ser:

• Realizar un blog personal, puede ser uno similar a este en que está leyendo el artículo. Es sencillo de realizar, no requiere conocimientos expertos, lo puede hacer usted mismo, no requiere de inversión económica, sólo tiempo.

• En el caso de libros, puede seleccionar el formato, por ejemplo si es electrónico o impreso. Para esto, se pueden utilizar sitios que permiten crear su propio libro. Sólo se sube el archivo en formato Word o PDF con el estilo que más le agrade, se cumplen las especificaciones que le requieren y listo. Puede usar Amazon, Create space, Free-ebooks, entre otros. 

• Si se trata de artículos científicos, deberá enviarlos a las direcciones que establecen las convocatorias que realizan las diversas instituciones o editoriales, cumpliendo las especificaciones requeridas por cada Institución. En este caso, deberá estar preparado para los rechazos, sin embargo no hay que desanimarse y probar una y otra vez.

c) Precio: Desde luego, es muy probable que no se haga rico escribiendo, sin embargo, si puede obtener algunos ingresos. Si opta por un blog, inserte anuncios en sus páginas y aunque los ingresos son mínimos, podrá obtener una renta de vez en cuando. En el caso de los libros, dependerá del precio que establezca y el porcentaje que el canal le de a ganar. Los artículos científicos otorgan prestigio y pueden ayudarlo a cumplir con sus metas personales.

d) Promoción. Para darse a conocer y vender, es necesario promocionarse, pruebe a utilizar twitter, Facebook u otra red social. 

Recuerde que si realmente le interesa escribir y dar a conocer su trabajo, es posible utilizando la tecnología. Sólo requiere de tiempo y paciencia.

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